בימים אלה נשלחים טפסי 106 לשנת 2018 לבתי הגמלאים
מרינה טלרמן | 17 לאפריל 2019
נמסר ע"י תמר ירושלמי-אבן שושן - מינהלת ענף שכר.
לתשומת לב הגמלאים החייבים בהגשת דוחות למס הכנסה.
לתשומת לב הגמלאים החייבים בהגשת דוחות למס הכנסה:
השנה לא ניתן היה לצרף את דפי ההנחיות להגשת הדו"ח למעטפות
בהם נשלחו טפסי 106 והם יישלחו בנפרד.
לנוחותכם – מצ"ב דף ההנחיות.
ניתן להדפיס ולפעול לפיו.
לכל יתר הגמלאים – טופס 106 הוא לידיעה בלבד
לידיעתכם:
משרדינו יהיו סגורים במהלך חופשת הפסח וגם יועצת המס
תהיה זמינה רק לאחר חופשת החג.
פסח כשר ושמח,
תמר ירושלמי - אבן שושן
מינהלת ענף שכר
טלפון: 076-8055564 נייד:050-6333001
פקס: 076-8056817
הנדון: הגשת דו"ח מס הכנסה לשנת 2018
אפריל 2019
גימלאית יקרה, גימלאי יקר,
הנדון: הגשת דו"ח מס הכנסה לשנת 2018
עפ"י החוק, והתחייבותך בבקשת הפריסה בעת הפרישה מהבנק, הינך חייב בהגשת דו"ח למס הכנסה, בגין פריסת הפיצויים החייבים.
כמדי שנה מעמיד הבנק לרשותך סיוע במילוי הדו"ח באמצעות יועצת מס ששכרנו לצורך הטיפול בנושא.
גם השנה מטפלת בנושא יועצת המס גב' צורית גיאת, אשר תעמוד לשירותך
במועדון הגמלאים, שד' ירושלים 63 (פינת יהודה הימית) תל אביב-יפו
החל מ-1 במאי ועד ל-31 ביולי 2019,
טלפון מס': 076-8055320
מענה טלפוני בין השעות 9:00 עד 13:00
להזכירכם הדיווח חייב להיעשות בצורה מקוונת באתר רשות המיסים.
אפשר כמובן לשלוח את האישורים המפורטים להלן, אל: אגף משאבי אנוש, רח' יהודה הלוי 41, תל-אביב, לידי גב' תמר אבן שושן ולציין על גבי המעטפה "עבור דוח למס הכנסה", ואנו נדאג להעבירם לטיפולה של גב' צורית גיאת.
אם קיבלת טפסים ממס הכנסה הבא אותם לפגישה עם גב' גיאת או צרף אותם למסמכים הנשלחים בדואר.
לצורך הגשת הדוח יש לצרף את המסמכים הבאים - מקוריים בלבד!
נא להקפיד להשאיר העתקים אצלכם, טרם הגשת הדוח.
1. צילום תעודת זהות ומסמך מזהה נוסף: רשיון נהיגה או דרכון בתוקף
2. טופס 106 המתקבל מהבנק (תעודה עפ"י תקנות מס הכנסה המצ"ב). גמלאי שפרש בחודשים אוקטובר עד דצמבר 2017 יצרף גם טופס 106 לשנת המס 2017.
3. טופס פריסת הפיצויים המוחתם בחותמת פקיד השומה.
4. טופס 106 מהמעביד אם הגמלאי עבד בשנת המס במקום עבודה אחר.
5. אישור על ניכוי מס הכנסה מתקבולי אבטלה - אישור שנתי בלבד ולא אוסף אישורים חודשיים. שימו לב! האישור אינו מתקבל מביטוח לאומי באופן אוטומטי, אלא עפ"י הזמנה. אפשר להזמינו במוקד הטלפוני שמספרו 6050* (מהיר ומומלץ !), או באתר ביטוח לאומי באינטרנט, וכן אפשר לקבלו במשרדי המוסד לביטוח לאומי - ע"י פקיד או בעמדה הממוחשבת.
6. טופס 106 של בן/בת הזוג - בגין משכורת או קצבת פנסיה.
7. טפסי 106 ואישורים על הכנסות נוספות (קצבאות מקופת גמל / חברת ביטוח, פדיון תגמולים וכדו').
8. אם היו הכנסות משכר דירה למגורים, העולות על 5,030 ₪ לחודש, יש לצרף את חוזה השכירות.
9. אישור על ניכוי מס במקור מרווחי הון, ריבית ודיבידנד מני"ע (טופסי 867 א', ו-867 ג') - מהבנק או ממשלם אחר.
10. אישור על ניכוי מס במקור מריבית על פיקדונות ותוכניות חיסכון (טופס 867 ד') - מהבנק או ממשלם אחר.
11. אישור על הפקדות לקופ"ג / ביטוח חיים שלא בוצעו באמצעות אגף משאבי אנוש. שים לב ! יש להציג אישורים מקוריים בלבד.
12. אישור שנתי (לא קבלות או אישורים חודשיים) מהמוסד לביטוח לאומי, על סך התשלומים שהגימלאי שילם בעד דמי ביטוח בלבד, לא כולל מס בריאות. שם האישור: "אישור שנתי למס הכנסה" (בסעיף ביטוח וגביה). יש להזמינו מביטוח לאומי כפי שצויין לעיל.
13. אישורים על תרומות למוסדות ציבור המוכרים לפי סעיף 46 לפקודה.
14. אישור מגורים ביישוב מיוחד המעניק הנחה במס.
15. אישורים אחרים הקשורים באופן אישי לגמלאי (אישור פקיד השומה על נכות לפי סעיף 9(5) לפקודת מס הכנסה, ילד נטול יכולת לפי ס' 45, החזקת קרוב במוסד לפי ס' 44 לפקודה). כל האישורים צריכים להיות מעודכנים לשנת 2018.
16. שיק מבוטל או צילום ברור של שיק ריק מחשבון הגמלאי.
17. אם בני הזוג או אחד מהם מכרו נכס או חלק מנכס/ירושה, יש לצרף הודעת שומה - מס שבח על חלקו היחסי של המוכר (מסמך זה אמור להימצא אצל עורך הדין שטיפל במכירה).
לתשומת ליבך:
1. הפריסה וניכוי המס התבססו על ההנחה שלא תהא לך הכנסה חייבת בשנות הפריסה, ועל כן כל הכנסה נוספת שבגינה לא נוכה מס בהתחשב בפריסה - תביא לחיוב נוסף במס. חיוב במס נוצר בדרך כלל בשנה הראשונה, בגין דמי אבטלה שניכוי המס מהם הוא בשיעור נמוך ואינו מספיק לכיסוי החבות במס.
2. באגף משאבי אנוש לא יתוייקו העתקים מהדו"ח ונספחיו. אנו נשלח אליך רק את העתק הדו"ח הנושא חותמת "נתקבל", לאחר הגשתו לפקיד השומה.
יודגש כי אין לבנק כל אחריות לתוצאות מילוי הדו"ח או לתשלום המס. האחריות מוטלת על הגמלאי/ת בלבד.