הגשת דו"ח מס הכנסה לשנת 2019
06 למאי 2020
נמסר ע"י משאבי אנוש בנק דיסקונט.
כמדי שנה, מעמיד הבנק לרשותך סיוע במילוי הדו"ח, באמצעות יועצת מס ששכרנו לצורך הטיפול בנושא.
גימלאית יקרה, גימלאי יקר,
הנדון: הגשת דו"ח מס הכנסה לשנת 2019
עפ"י החוק, והתחייבותך בבקשת הפריסה בעת הפרישה מהבנק, הינך חייב בהגשת דו"ח למס הכנסה, בגין פריסת הפיצויים החייבים.
כמדי שנה, מעמיד הבנק לרשותך סיוע במילוי הדו"ח, באמצעות יועצת מס ששכרנו לצורך הטיפול בנושא.
גם השנה מטפלת בנושא יועצת המס, צורית גיאת. לגבי המועדים, אופן שליחת הטפסים לצורית והקשר עימה, אנא התעדכנו מול אתר ועד הגימלאים.
להזכירכם, הדיווח חייב להיעשות בצורה מקוונת באתר רשות המיסים. יש לשלוח את האישורים המפורטים להלן בדואר אל:
ועד הגימלאים, עבור צורית גיאת.
לצורך הגשת הדוח יש לצרף את המסמכים הבאים, ונא להקפיד להשאיר העתקים אצלכם, טרם הגשת הדוח!
1. צילום תעודת זהות ומסמך מזהה נוסף: רישיון נהיגה או דרכון בתוקף.
2. טופס 106 המתקבל מהבנק (תעודה עפ"י תקנות מס הכנסה המצ"ב). גימלאי שפרש בחודשים אוקטובר עד דצמבר 2018 יצרף גם טופס 106 לשנת המס 2018.
3. טופס פריסת הפיצויים המוחתם בחותמת פקיד השומה. (אישור על פריסת מענק חייב).
4. פורש חדש שחלק מהפיצויים החייבים במס נמצאים בחברת "הראל", חובה עליו למשוך את הפיצויים החייבים במס ולהציג אישור מחברת הראל על ניכוי מס מהמשיכה.
5. טופס 106 מהמעביד אם הגימלאי עבד בשנת המס במקום עבודה אחר.
6. אישור על ניכוי מס הכנסה מתקבולי אבטלה - אישור שנתי בלבד ולא אוסף אישורים חודשיים. שימו לב! האישור אינו מתקבל מביטוח לאומי באופן אוטומטי, אלא עפ"י הזמנה. אפשר להזמינו במוקד הטלפוני שמספרו 6050* או באתר ביטוח לאומי באינטרנט, וכן אפשר לקבלו במשרדי המוסד לביטוח לאומי - ע"י פקיד או בעמדה הממוחשבת.
7. טופס 106 של בן/בת הזוג - בגין משכורת או קצבת פנסיה.
8. טפסי 106 ואישורים על הכנסות נוספות (קצבאות וכדומה).
9. אם היו הכנסות משכר דירה למגורים, העולות על 5,090 ₪ לחודש, יש לצרף את חוזה השכירות.
10. אישור על ניכוי מס במקור מרווחי הון, ריבית ודיבידנד מני"ע (טופסי 867 א+ב, ו-867 ג') - מהבנק או ממשלם אחר.
11. אישור על ניכוי מס במקור מריבית על פיקדונות ותוכניות חיסכון (טופס 867 ד') - מהבנק או ממשלם אחר.
12. אישור על הפקדות לקצבה / ביטוח חיים שלא בוצעו באמצעות אגף משאבי אנוש.
13. אישור שנתי (לא קבלות או אישורים חודשיים) מהמוסד לביטוח לאומי, על סך התשלומים שהגימלאי שילם בעד דמי ביטוח בלבד, לא כולל מס בריאות. שם האישור: "אישור שנתי למס הכנסה" (בסעיף ביטוח וגביה). יש להזמינו מביטוח לאומי כפי שצויין לעיל.
14. אישורים על תרומות למוסדות ציבור המוכרים לפי סעיף 46 לפקודה.
15. אישור מגורים ביישוב מיוחד המעניק הנחה במס.
16. אישורים אחרים הקשורים באופן אישי לגימלאי (אישור פקיד השומה על נכות לפי סעיף 9(5) לפקודת מס הכנסה, ילד נטול יכולת לפי ס' 45, החזקת קרוב במוסד לפי ס' 44 לפקודה). כל האישורים צריכים להיות מעודכנים לשנת 2019.
17. שיק מבוטל או צילום ברור של שיק ריק מחשבון הגימלאי.
18. אם בני הזוג או אחד מהם מכרו נכס או חלק מנכס/ירושה, יש לצרף הודעת שומה – מס שבח על חלקו היחסי של המוכר (מסמך זה אמור להימצא אצל עורך הדין שטיפל במכירה).
לתשומת ליבך:
הפריסה וניכוי המס התבססו על ההנחה שלא תהא לך הכנסה חייבת בשנות הפריסה, ועל כן כל הכנסה נוספת שבגינה לא נוכה מס בהתחשב בפריסה - תביא לחיוב נוסף במס. חיוב במס נוצר בדרך כלל בשנה הראשונה, בגין דמי אבטלה שניכוי המס מהם הוא בשיעור נמוך ואינו מספיק לכיסוי החבות במס.
יודגש, כי אין לבנק כל אחריות לתוצאות מילוי הדו"ח או לתשלום המס. האחריות מוטלת על הגימלאי/ת בלבד.
להלן הבהרות נוספות ופרטים חשובים:
כידוע, שגרת הקורונה ממשיכה ללוות אותנו בימים אלה, והבנק פועל מזה מספר שבועות במתכונת חירום לאספקת השירותים החיוניים בלבד, תוך הקפדה על שמירת בריאות העובדים והלקוחות. בשל אילוצי המצב, הגשת הדוחות לשנת המס 2019 תתבצע ללא קבלת קהל.
1. יש לשלוח את המסמכים המפורטים במעטפה, באמצעות דואר סניפים, אל: ועד הגמלאים, לידי הגב' צורית גיאת.
2. יש לרשום באופן ברור על גבי המעטפה את שם הגימלאי ומספר הטלפון של הגימלאי.
3. כל גימלאי שהמסמכים שלו יתקבלו בוועד הגימלאים, יקבל שיחת טלפון שתאשר את הגעת המסמכים, ולכן יש להקפיד לציין על גבי המעטפה את שם הגימלאי ומספר הטלפון לחזרה.
במקרה של מסמך חסר, צורית גיאת תיצור קשר לפי הצורך.
4. לשאלות נחוצות בלבד, ניתן להתקשר ישירות לצורית גיאת, בימים ראשון עד רביעי, בין השעות 13:00-12:00 בלבד, לטלפון: 054-6000787.